بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت

بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت

مدیریت ریسک اعتباری
مطالبات معوق بانک
پایان نامه مطالبات معوق
رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق
روشهای محاسباتی ریسک
مهمترین ریسک های بانکی
معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی
تعریف ریسک عملیاتی
پایان نامه مطالبات معوق بانک

رفتن به سایت اصلی

 

فهرست مطالب 

عنوان                                                                                                              شماره صفحه 

موضوع:”بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری  با مطالبات معوق بانک ملت(مطالعه موردی: مدیریت شعب بانک ملت استان  سمنان)”…………………………………………………………………………………………………………………………………1

چكیده……………………………………………………………………………………………………………………………………………………1

كلمات كلیدی: ……………………………………………………………………………………………………………………………………….1

فصل اول:كلیات تحقیق

1-1-مقدمه…………………………………………………………………………………………………………………………………………….3

1-2-بیان مسأله ………………………………………………………………………………………………………………………………………4

1-3-اهمیت و ضرورت تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………10

1-4-اهداف تحقیق……………………………………………………………………………………………….. ……………………………..11 

1-4-1- هدف اصلی تحقیق………………………………………………………. …………………………………………………………..11

1-4-2- اهدف فرعی تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………11

1-5-سوالات و فرضیات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………..11

1-5-1-سوالات تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………..11

1-5-1- 1-سوال اصلی تحقیق……………………………………………………………………………………………………. …………..11

1-5-1- 2-سوال فرعی تحقیق …………………………………………………………………………………………………………………11

1-5-2- فرضیات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………….12

1-5-2-1-فرضیات اصلی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………12

1-5-2-2-فرضیات فرعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………12

1-6-قلمرو تحقیق………………………………………………………………………………. ………………………………………………..13

1-6-1-قلمرو مکانی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………….13

1-6-2-قلمرو زمانی تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………..13

1-6-3-قلمرو موضوعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………..13

1-7-تعریف اصطلاحات و واژه ها…………………………………………………………………………………………………………….13

فصل دوم: ادبیات و پیشینه تحقیق

2-1- مقدمه………………………………………………………………………………………………………………………………………….19

2-2-  ادبیات و پیشینه تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………20

2-2-1- ادبیات تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………20

2-2-1-1- بانک و بانکداری ………………………………………………………………………………………………………………….20

2-2-1-2- ضرورت بانکداری ………………………………………………………………………………………………………………..20

2-2-1-3- جایگاه ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………..21

2-2-1-4- تاریخچه و جایگاه ریسک ………………………………………………………………………………………………………23

2-2-1-5- نظریه ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………….26

2-2-1-6- اهمیت ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………..26

2-2-1-7- روشهای محاسباتی ریسک ……………………………………………………………………………………………………..27

2-2-1-8- مدیریت ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………28

2-2-1-9- اصول و مقررات کمیته بال در خصوص مدیریت ریسک ………………………………………………………………29

2-2-1-10- تعریف ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………30

2-2-1-11- طبقه بندی ریسک ها ……………………………………………………………………………………………………………30

2-2-1-12- مفهوم ریسک تسهیلات ………………………………………………………………………………………………………..32

2-2-1-13- مهمترین ریسک های بانکی …………………………………………………………………………………………………..34

2-2-1-14- تاثیر ریسک اعتباری بر بانک یا موسسه مالی …………………………………………………………………………….36

2-2-1-15- مدلهای محاسبه ریسک اعتباری و تحلیل مدل CR …………………………………………………………………….36

2-2-1-16- معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی مشتریان ……………………………………………………………39

2-2-1-17- رویکرد فعلی در کشور درخصوص نرخ سود سپرده ها و تسهیلات اعطایی …………………………………….41

2-2-1-18- تعیین نرخ سود تسهیلات و سپرده ها در سالهای نه چندان دور ……………………………………………………..44

2-2-1-19- بررسی عقود مبادله ای و مشارکتی در بسته های سیاستی و نظارتی بانک مرکزی …………………………….48

2-2-1-20- بانک ها براساس بخش های مختلف درخصوص عقود مشارکتی …………………………………………………50

2-2-1-21- رویکرد سایر کشورها درخصوص نرخ سود …………………………………………………………………………….50

2-2-1-22- مروری بر عملکرد شرکتهای بیمه با هدف پوشش ریسک …………………………………………………………..51

2-2-1-23- چگونگی تعیین نرخ بهره در وامهای رهنی ………………………………………………………………………………53

2-2-1-24- تعریف ریسک عملیاتی ……………………………………………………………………………………………………….55

2-2-1-25- اهمیت ریسک های عملیاتی ………………………………………………………………………………………………..56

2-2-1-26- ویژگی های تعریف ریسک عملیاتی از دیدگاه کمیته بال ……………………………………………………………56

2-2-1-27- روشهای اندازه گیری ریسک عملیاتی …………………………………………………………………………………….57

2-2-1-28- استقرار ساختاری برای مدیریت نقدینگی …………………………………………………………………………………60 

2-2-1-29- نظارت و اندازه گیری خالص وجوه مورد نیاز …………………………………………………………………………..60

2-2-1-30- کنترل های داخلی برای مدیریت ریسک نقدینگی ……………………………………………………………………61

2-2-1-31- ویژگی های دارایی های نقد شونده در بانکها …………………………………………………………………………62

2-2-1-32- ویژگی های بدهی ها در بانک ها ………………………………………………………………………………………….63

2-2-1-33- مدلهای مدیریت نقدینگی …………………………………………………………………………………………………….69

2-2-1-34- استراتژی های مدیریت ریسک اعتبار مالی ……………………………………………………………………………….72 

2-2-1-35- معرفی بانک ملت و مدیریت شعب بانک ملت در استان سمنان……………………………………………………..73

1-تاریخچه بانک ملت …………………………………………………………………………………………………………………………..75

2-شبکه بین المللی بانک…………………………………………………………………………………………………………………………76

3-اهداف /چشم انداز/مأموریت ها…………………………………………………………………………………………………………….76

4-معرفی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان………………………………………………………………………………………….79

2-2-2- پیشینه تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………..80

2-2-2-1-پیشینه تحقیق داخلی…………………………………………………………………………………………………………………80

2-2-2-2-پیشینه تحقیق خارجی……………………………………………………………………………………………………………….85

3-2-2-2- استخراج مدل مفهومی تحقیق………………………………………………………………………………………………….90

فصل سوم: روش تحقیق

3-1- مقدمه………………………………………………………………………………………………………………………………………….92

3-2- روش تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………………93

الف) دسته بندی تحقیقات بر حسب هدف………………………………………………………………………………………………….93

1-تحقیق بنیادی…………………………………………………………………………………………………………………………………….93

2-تحقیق کاربردی…………………………………………………………………………………………………………………………………94

3-تحقیق و توسعه………………………………………………………………………………………………………………………………….94

ب) دسته بندی تحقیقات بر حسب نحوه گردآوری داده ها (طرح تحقیق)………………………………………………………..94

تحقیق توصیفی(غیر آزمایشی)………………………………………………………………………………………………………………….94

تحقیق آزمایشی……………………………………………………………………………………………………………………………………..94

تحقیق کاربردی………………………………………………………………………………………………………………………………….. 94

3-2-1-جامعه آماری……………………………………………………………………………………………………………………………..95

3-2-2-حجم نمونه……………………………………………………………………………………………………………………………… 97

شیوه نمونه گیری……………………………………………………………………………………………………………………………………97

3-2-2-1- ابزار گردآوری داده ها………………………………………………………………………………………………………….100

3-3- فرضیات تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………..102

3-3-1- فرضیه اصلی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………102

3-3-2- فرضیات فرعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………102

1-1- فرضیه اول تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………….102

1-2- فرضیه دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………102

1-3- فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..102

2-1- فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………….102

2-2- فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………..102

2-3- فرضیه ششم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………102

3-4-قلمرو تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….102

 3-4-1-قلمرو مکانی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………102

3-4-2-قلمرو زمانی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..103

3-4-3-قلمرو موضوعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………103

3-5- روش تجزیه و تحلیل داده ها…………………………………………………………………………………………………………103 

الف) آمار توصیفی………………………………………………………………………………………………………………………………104

ب) آمار استنباطی…………………………………………………………………………………………………………………………….. 104

فصل چهارم:تجزیه و تحلیل داده ها

4-1-مقدمه………………………………………………………………………………………………………………………………………..106

4-2-توصیف آماری داده ها………………………………………………………………………………………………………………….106

4-3-جامعه آماری و حجم نمونه و روش نمونه گیری…………………………………………………………………………………108

4-3-1-جامعه آماری……………………………………………………………………………………………………………………………108

3-3-2-حجم نمونه……………………………………………………………………………………………………………………………..108

4-4- نتایج آزمون های اولیه داده ها………………………………………………………………………………………………………109

4-4-1-توصیف آماری داده ها  و ویژگی¬های داده ها……………………………………………………………………………… 109

4-4-2-آزمون تعیین نرمالیتی متغیرها………………………………………………………………………………………………………109

4-5- نحوه اندازه گیری متغیرهای تحقیق…………………………………………………………………………………………………111

4-6- تجزیه تحلیل داده ها و آزمون فرضیه های تحقیق……………………………………………………………………………….111 

4-6-1-نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق……………………………………………………………………………………………………111

فرضیه اول تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………………111

4-6-2-نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………………115

فرضیه دوم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………………..115

4-6-3-نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………………..119

فرضیه سوم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….119

4-6-4-نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق…………………………………………………………………………………………………123

فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………..123

4-6-5-نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق…………………………………………………………………………………………………..127

فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….127

4-6-6-نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق…………………………………………………………………………………………………..131

فرضیه ششم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….131

4-6-7-نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق……………………………………………………………………………………………135

فرضیه اصلی اول تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………..135

4-6-8-نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………139

فرضیه اصلی دوم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………..139

فصل پنجم: بحث و نتیجه گیری

5-1-مقدمه…………………………………………………………………………………………………………………………………………145

5-2-بحث………………………………………………………………………………………………………………………………………….145 

5-2- 1-خلاصه نتایج آزمون فرضیه های تحقیق به تفکیک (بحث بر روی یافته های تحقیق)…………………………….145

5-2-2-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق………………………………………………………………………………………….145

5-2-3- خلاصه نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق…………………………………………………………………………………………146

5-2-4-خلاصه نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………147

5-2-5- خلاصه نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………..148

5-2-6- خلاصه نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………….149

5-2-7-خلاصه نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق………………………………………………………………………………………..150

5-2-8-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق………………………………………………………………………………….151

5-2-9-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق…………………………………………………………………………………152

5-2-10-نتیجه گیری…………………………………………………………………………………………………………………………. 154

5-3-محدودیت های تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..155  

5-4- پیشنهادات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………. 156

5-4-1- پیشنهادات کاربردی تحقیق………………………………………………………………………………………………………..156

5-4-2- پیشنهادات تحقیق برای انجام مطالعات آتی……………………………………………………………………………………158

فهرست منابع و مآخذ تحقیق………………………………………………………………………………………………………………….159

الف) منابع فارسی………………………………………………………………………………………………………………………………..159

ب) منابع لاتین……………………………………………………………………………………………………………………………………..164

فهرست پیوست ها و ضمائم تحقیق …………………………………………………………………………………………………………170

بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت

(مطالعه موردی: مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان)

                                پایان نامه جهت اخذ مدرک كارشناسی ارشد مدیریت صنعتی گرایش مالی

 

فهرست مطالب

                                                                                                           سمنان)”…………………………………………………………………………………………………………………………………1چكیده……………………………………………………………………………………………………………………………………………………1كلمات كلیدی: ……………………………………………………………………………………………………………………………………….1فصل اول:كلیات تحقیق1-1-مقدمه…………………………………………………………………………………………………………………………………………….31-2-بیان مسأله ………………………………………………………………………………………………………………………………………41-3-اهمیت و ضرورت تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………101-4-اهداف تحقیق……………………………………………………………………………………………….. ……………………………..11 1-4-1- هدف اصلی تحقیق………………………………………………………. …………………………………………………………..111-4-2- اهدف فرعی تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………111-5-سوالات و فرضیات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………..111-5-1-سوالات تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………..111-5-1- 1-سوال اصلی تحقیق……………………………………………………………………………………………………. …………..111-5-1- 2-سوال فرعی تحقیق …………………………………………………………………………………………………………………111-5-2- فرضیات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………….121-5-2-1-فرضیات اصلی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………121-5-2-2-فرضیات فرعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………121-6-قلمرو تحقیق………………………………………………………………………………. ………………………………………………..131-6-1-قلمرو مکانی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………….131-6-2-قلمرو زمانی تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………..131-6-3-قلمرو موضوعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………..131-7-تعریف اصطلاحات و واژه ها…………………………………………………………………………………………………………….13فصل دوم: ادبیات و پیشینه تحقیق2-1- مقدمه………………………………………………………………………………………………………………………………………….192-2-  ادبیات و پیشینه تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………202-2-1- ادبیات تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………202-2-1-1- بانک و بانکداری ………………………………………………………………………………………………………………….202-2-1-2- ضرورت بانکداری ………………………………………………………………………………………………………………..202-2-1-3- جایگاه ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………..212-2-1-4- تاریخچه و جایگاه ریسک ………………………………………………………………………………………………………232-2-1-5- نظریه ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………….262-2-1-6- اهمیت ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………..262-2-1-7- روشهای محاسباتی ریسک ……………………………………………………………………………………………………..272-2-1-8- مدیریت ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………282-2-1-9- اصول و مقررات کمیته بال در خصوص مدیریت ریسک ………………………………………………………………292-2-1-10- تعریف ریسک ……………………………………………………………………………………………………………………302-2-1-11- طبقه بندی ریسک ها ……………………………………………………………………………………………………………302-2-1-12- مفهوم ریسک تسهیلات ………………………………………………………………………………………………………..322-2-1-13- مهمترین ریسک های بانکی …………………………………………………………………………………………………..342-2-1-14- تاثیر ریسک اعتباری بر بانک یا موسسه مالی …………………………………………………………………………….362-2-1-15- مدلهای محاسبه ریسک اعتباری و تحلیل مدل CR …………………………………………………………………….362-2-1-16- معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی مشتریان ……………………………………………………………392-2-1-17- رویکرد فعلی در کشور درخصوص نرخ سود سپرده ها و تسهیلات اعطایی …………………………………….412-2-1-18- تعیین نرخ سود تسهیلات و سپرده ها در سالهای نه چندان دور ……………………………………………………..442-2-1-19- بررسی عقود مبادله ای و مشارکتی در بسته های سیاستی و نظارتی بانک مرکزی …………………………….482-2-1-20- بانک ها براساس بخش های مختلف درخصوص عقود مشارکتی …………………………………………………502-2-1-21- رویکرد سایر کشورها درخصوص نرخ سود …………………………………………………………………………….502-2-1-22- مروری بر عملکرد شرکتهای بیمه با هدف پوشش ریسک …………………………………………………………..512-2-1-23- چگونگی تعیین نرخ بهره در وامهای رهنی ………………………………………………………………………………532-2-1-24- تعریف ریسک عملیاتی ……………………………………………………………………………………………………….552-2-1-25- اهمیت ریسک های عملیاتی ………………………………………………………………………………………………..562-2-1-26- ویژگی های تعریف ریسک عملیاتی از دیدگاه کمیته بال ……………………………………………………………562-2-1-27- روشهای اندازه گیری ریسک عملیاتی …………………………………………………………………………………….572-2-1-28- استقرار ساختاری برای مدیریت نقدینگی …………………………………………………………………………………60 2-2-1-29- نظارت و اندازه گیری خالص وجوه مورد نیاز …………………………………………………………………………..602-2-1-30- کنترل های داخلی برای مدیریت ریسک نقدینگی ……………………………………………………………………612-2-1-31- ویژگی های دارایی های نقد شونده در بانکها …………………………………………………………………………622-2-1-32- ویژگی های بدهی ها در بانک ها ………………………………………………………………………………………….632-2-1-33- مدلهای مدیریت نقدینگی …………………………………………………………………………………………………….692-2-1-34- استراتژی های مدیریت ریسک اعتبار مالی ……………………………………………………………………………….72 2-2-1-35- معرفی بانک ملت و مدیریت شعب بانک ملت در استان سمنان……………………………………………………..731-تاریخچه بانک ملت …………………………………………………………………………………………………………………………..752-شبکه بین المللی بانک…………………………………………………………………………………………………………………………763-اهداف /چشم انداز/مأموریت ها…………………………………………………………………………………………………………….764-معرفی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان………………………………………………………………………………………….79
2-2-2- پیشینه تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………..802-2-2-1-پیشینه تحقیق داخلی…………………………………………………………………………………………………………………802-2-2-2-پیشینه تحقیق خارجی……………………………………………………………………………………………………………….853-2-2-2- استخراج مدل مفهومی تحقیق………………………………………………………………………………………………….90فصل سوم: روش تحقیق3-1- مقدمه………………………………………………………………………………………………………………………………………….923-2- روش تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………………93الف) دسته بندی تحقیقات بر حسب هدف………………………………………………………………………………………………….931-تحقیق بنیادی…………………………………………………………………………………………………………………………………….932-تحقیق کاربردی…………………………………………………………………………………………………………………………………943-تحقیق و توسعه………………………………………………………………………………………………………………………………….94ب) دسته بندی تحقیقات بر حسب نحوه گردآوری داده ها (طرح تحقیق)………………………………………………………..94تحقیق توصیفی(غیر آزمایشی)………………………………………………………………………………………………………………….94تحقیق آزمایشی……………………………………………………………………………………………………………………………………..94تحقیق کاربردی………………………………………………………………………………………………………………………………….. 943-2-1-جامعه آماری……………………………………………………………………………………………………………………………..953-2-2-حجم نمونه……………………………………………………………………………………………………………………………… 97شیوه نمونه گیری……………………………………………………………………………………………………………………………………973-2-2-1- ابزار گردآوری داده ها………………………………………………………………………………………………………….1003-3- فرضیات تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………..1023-3-1- فرضیه اصلی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………1023-3-2- فرضیات فرعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………1021-1- فرضیه اول تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………….1021-2- فرضیه دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………1021-3- فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..1022-1- فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………….1022-2- فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………..1022-3- فرضیه ششم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………1023-4-قلمرو تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….102 3-4-1-قلمرو مکانی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………1023-4-2-قلمرو زمانی تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..1033-4-3-قلمرو موضوعی تحقیق………………………………………………………………………………………………………………1033-5- روش تجزیه و تحلیل داده ها…………………………………………………………………………………………………………103 الف) آمار توصیفی………………………………………………………………………………………………………………………………104ب) آمار استنباطی…………………………………………………………………………………………………………………………….. 104فصل چهارم:تجزیه و تحلیل داده ها4-1-مقدمه………………………………………………………………………………………………………………………………………..1064-2-توصیف آماری داده ها………………………………………………………………………………………………………………….1064-3-جامعه آماری و حجم نمونه و روش نمونه گیری…………………………………………………………………………………1084-3-1-جامعه آماری……………………………………………………………………………………………………………………………1083-3-2-حجم نمونه……………………………………………………………………………………………………………………………..1084-4- نتایج آزمون های اولیه داده ها………………………………………………………………………………………………………1094-4-1-توصیف آماری داده ها  و ویژگی¬های داده ها……………………………………………………………………………… 1094-4-2-آزمون تعیین نرمالیتی متغیرها………………………………………………………………………………………………………1094-5- نحوه اندازه گیری متغیرهای تحقیق…………………………………………………………………………………………………1114-6- تجزیه تحلیل داده ها و آزمون فرضیه های تحقیق……………………………………………………………………………….111 4-6-1-نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق……………………………………………………………………………………………………111فرضیه اول تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………………………1114-6-2-نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………………115فرضیه دوم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………………..1154-6-3-نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………………..119فرضیه سوم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….1194-6-4-نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق…………………………………………………………………………………………………123فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………..1234-6-5-نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق…………………………………………………………………………………………………..127فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….1274-6-6-نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق…………………………………………………………………………………………………..131فرضیه ششم تحقیق……………………………………………………………………………………………………………………………….1314-6-7-نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق……………………………………………………………………………………………135فرضیه اصلی اول تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………..1354-6-8-نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق……………………………………………………………………………………………139فرضیه اصلی دوم تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………..139فصل پنجم: بحث و نتیجه گیری5-1-مقدمه…………………………………………………………………………………………………………………………………………1455-2-بحث………………………………………………………………………………………………………………………………………….145 5-2- 1-خلاصه نتایج آزمون فرضیه های تحقیق به تفکیک (بحث بر روی یافته های تحقیق)…………………………….1455-2-2-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق………………………………………………………………………………………….1455-2-3- خلاصه نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق…………………………………………………………………………………………1465-2-4-خلاصه نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق…………………………………………………………………………………………1475-2-5- خلاصه نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق……………………………………………………………………………………..1485-2-6- خلاصه نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق……………………………………………………………………………………….1495-2-7-خلاصه نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق………………………………………………………………………………………..1505-2-8-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق………………………………………………………………………………….1515-2-9-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق…………………………………………………………………………………1525-2-10-نتیجه گیری…………………………………………………………………………………………………………………………. 1545-3-محدودیت های تحقیق…………………………………………………………………………………………………………………..155  5-4- پیشنهادات تحقیق………………………………………………………………………………………………………………………. 1565-4-1- پیشنهادات کاربردی تحقیق………………………………………………………………………………………………………..1565-4-2- پیشنهادات تحقیق برای انجام مطالعات آتی……………………………………………………………………………………158فهرست منابع و مآخذ تحقیق………………………………………………………………………………………………………………….159الف) منابع فارسی………………………………………………………………………………………………………………………………..159ب) منابع لاتین……………………………………………………………………………………………………………………………………..164فهرست پیوست ها و ضمائم تحقیق …………………………………………………………………………………………………………170

 چکیده:

 

 

ایجاد و گسترش وابستگی های بین المللی در بسیاری از جنبه های سیاسی و اجتماعی، به ویژه در شرایط جهانی شدن اقتصاد، باعث شده است انگیزه های لا‌زم به منظور یکپارچگی سیستم های بانکی و مالی از جایگاه ویژه ای برخوردار شود. به تبع آن، اهمیت مسائل حسابداری و مدیریت بانکی در مفهوم جهانی و درک آن بسیار ضروری شده است. در همین راستا، کنترل و بررسی مستمر اقلا‌م کلیدی ترازنامه و ارزیابی مسائل مهم در ترازنامه از جمله نقدینگی، توان واریز بدهی ها و انعطاف پذیری مالی و همچنین تراکم، تنوع، زمان بندی و کیفیت دارایی ها و بدهی ها بسیار ضرورت دارد. 

ریسك اعتباری از این واقعیت ریشه می‌گیرد كه طرف ‌قرارداد  نتواند یا نخواهد تعهداتش را انجام دهد. به‌‌شیوۀ سنتی، تأثیر این ریسك با هزینۀ ریالی ناشی از نكول  طرف قرارداد سنجیده می‌شود. زیان‌های ناشی از ریسك اعتباری ممكن است قبل از وقوع واقعی نكول از جانب طرف قرارداد، ایجاد شود.

بنابراین، ریسك اعتباری را می‌توان به‌ عنوان زیانی محتمل تعریف كرد كه در اثر یك رویداد اعتباری اتفاق می‌افتد. رویداد اعتباری زمانی واقع می‌شود كه توانایی طرف قرارداد در انجام تعهداتش تغییر كند. با این تعریف، تغییر ارزش بازار بدهی به‌خاطر تغییر رتبه‌بندی اعتباری (یا تغییر آگاهی بازار از توانایی طرف قرارداد نسبت به انجام تعهداتش)، را نیز می‌توان به‌عنوان ریسك اعتباری در نظر گرفت(رادپور،1390). 

تا سال 1970 بیشتر فعالیت های بانکی شامل پرداخت های اعتباری بود. به عبارت دیگر، واسطه گری بین سپرده های کوچک و کم هزینه و اعطای وام بود.

قیمت گذاری ها و سرمایه گذاری ها مبتنی بر تصمیم گیری های ساده بود و کلیدی ترین چالش مدیریت، کنترل کیفیت دارایی ها، زیان وامها و هزینه های سربار بود.

 بروز مشکلا‌ت تورم، رکود اقتصادی و بی ثباتی نرخهای بهره در اواخر دهه 1970 و اوایل 1980، باعث شد تا مدیریت دارایی ها و بدهی ها در بانک ها برای نگهداری حاشیه سود پذیرفتنی، بسیار ضرورت پیدا کند) جرونینگ و براتانوویچ،2003)

کمیته نظارت بانکی در بانک تسویه بین المللی معروف به کمیته بال بر این باور است که نقدینگی در بانک ها از اهمیت بسیار بالایی برخوردار است و کمبود نقدینگی پیامدهای گسترده ای به همراه دارد. به همین منظور تحقیقات و مطالعات گسترده ای در زمینه دستیابی به یکسری رویه ها و اصول اساسی برای مدیریت نقدینگی انجام داده است. 

پس از انتشار گزارشی در سپتامبر 1992با عنوان «چارچوبی برای اندازه گیری و مدیریت نقدینگی»، با انجام اصلا‌حات و تغییرات لا‌زم و با در نظر گرفتن اصول کلی و اساسی در مدیریت نقدینگی بانکها در فوریه 2000، نشریه ای با عنوان «روش های موثر در مدیریت نقدینگی بانک ها» از سوی کمیته یاد شده منتشر شد. پایه و اساس این نشریه مشتمل بر 14 اصل کلیدی در نحوه مدیریت نقدینگی بانکهاست که در 94 بند تشریح شده است. فعالیت بانک ها و مؤسسات مالی در حوزه های اعطای تسهیلات، سرمایه گذاری، صدور انواع اوراق قرضه، صدور انواع گواهی سپرده، صدور ضمانت نامه‏ها و گشایش انواع اعتبارات اسنادی و یا به عبارت دیگر، اقدام به ایفای نقش دربازارهای پول و سرمایه، آنها را در معرض مخاطرات و ریسک های خاص اینگونه فعالیت ها قرارداده است. 

بانک ها با انواع متنوعی از ریسک ها روبرو می باشند،ریسکی که این تحقیق به آن می پردازد، ریسک عملیاتی نامیده می شود. در حال حاضر بانک های معتبرجهانی در حال انجام اقدامات قابل توجهی در زمینه مقابله با ریسک های عملیاتی می باشند. این اقدامات شامل مراحل زیر می‏شود:

1-شناسایی ریسک های عملیاتی درمؤسسه مالی (در اینجا منظور همان زیان های عملیاتی است).

2- ارزیابی و یا به بیان دقیق‏تر کمی کردن ریسک های عملیاتی(که نتیجه آن تعیین میزان سرمایه مورد نیاز برای مقابله با ریسک های عملیاتی می باشد.) 

3- مدیریت ریسک های عملیاتی که شامل انتقال ریسک ( با استفاده از ابزار بیمه و …) و یا انجام اقداماتی درجهت کاهش میزان ریسک های عملیاتی سازمان می باشد).

 

 

  • چارچوب نظری و پیشینه پژوهش مالیه رفتاری

    چارچوب نظری و پیشینه پژوهش مالیه رفتاری مبانی نظری مالیه رفتاری پیشینه تحقیق مالیه رفتاری مبانی نظری و پیشینه تحقیق مالیه رفتاری پیشینه پژوهش مالیه رفتاری ادبیات نظری تحقیق مالیه رفتاری دانلود مبانی نظری مالیه رفتاری دانلود پیشینه تحقیق مالیه…

  • پاورپوینت (اسلاید) ساخت شهري

    پاورپوینت (اسلاید) ساخت شهري کلمات کلیدی : پاورپوینت ساخت شهري ساخت شهري مقاله ساخت شهري تحقیق ساخت شهري بررسی ساخت شهري پایان نامه ساخت شهري مكان بنگاه اقتصادي در شهر بررسي نظريه هاي ساختار شهري شهر چند مركزي ساختار شهري…

  • مبانی نظری شناسایی و بکارگیری عوامل مدیریتی مختلف موثر در بهره وری سازمان

    مبانی نظری شناسایی و بکارگیری عوامل مدیریتی مختلف موثر در بهره وری سازمان بهره وری سازمان عوامل موثر بر بهره وری سازمان اولویت عوامل موثر بر بهره وری سازمان نقش رهبری در بهره وری سازمان نقش سازماندهی در بهره وری…

  • بررسی ابعاد سلامت با تاکید بر سلامت روانی و بررسی نظریه های آن

    بررسی ابعاد سلامت با تاکید بر سلامت روانی و بررسی نظریه های آن مقاله سلامت روان تعریف مفهومی سلامت روانی تاریخچه سلامت روان دانلود مقاله سلامت روان تعریف سلامت روان با ذکر منبع بررسی سلامت روان تعریف سلامت روان در…

  • دادرسی منصفانه در داوری تجاری بین المللی

    دادرسی منصفانه در داوری تجاری بین المللی دادرسی منصفانه رسیدگی داوری داوری تجاری بین المللی دادرسی منصفانه در داوری تجاری بین المللی تحقق دادرسی منصفانه در رسیدگی داوری دانلود مقاله داوری تجاری بین المللی مقاله داوری تجاری بین المللی رفتن…

  • ارزیابی اقتصادی بهسازی لرزه ای پلها

    ارزیابی اقتصادی بهسازی لرزه ای پلها انواع پلها بهسازی لرزه ای پلها تجزیه تحلیل هزینه فایده دانلود پایان نامه تحلیل هزینه فایده در بهسازی لرزه ای پلها دانلود پایان نامه مهندسی عمران دانلود پایان نامه ارزیابی اقتصادی بهسازی لرزه ای…

  • آنالیز کارخانه مقیاس کوچک جفت شده اکسایشی با فرایند متان

    آنالیز کارخانه مقیاس کوچک جفت شده اکسایشی با فرایند متان آنالیز کارخانه مقیاس کوچک جفت شده اکسایشی با فرایند متان رفتن به سایت اصلی نمونه ترجمه اتیلن یک مواد شیمیایی با حجم تولید بالا در جهان است و آن جزء…

  • مطالعه ساختار و نظام‌های مدیریت منابع انسانی شهرداری ممفیس

    مطالعه ساختار و نظام‌های مدیریت منابع انسانی شهرداری ممفیس منابع انسانی مدیریت منابع انسانی نظامهای مدیریت منابع انسانی ساختار مدیریت منابع انسانی شهرداری شهرداری ممفیس مدیریت عملكرد شاخص‌های ارزیابی مطالعه ساختار و نظامهای مدیریت منابع انسانی شهرداری ممفیس رفتن به…

  • حجاب در ایران و اسلام با تاکید بر دیدگاه امام خمینی و رهبری به بدحجابی

    حجاب در ایران و اسلام با تاکید بر دیدگاه امام خمینی و رهبری به بدحجابی کنترل پدیده بد حجابی پایان نامه کنترل بد حجابی نقش مدیریت انتظامی در کنترل پدیده بد حجابی نقش مدیریت انتظامی بر کنترل پدیده بد حجابی…

  • انیمیشن ، عروسكهای تك فریم و متریال ساخت آنها

    انیمیشن ، عروسكهای تك فریم و متریال ساخت آنها دانلود پروژه پایانی كارشناسی تئاتر عروسكی انیمیشن و عروسكهای تك فریم انیمیشن ، عروسكهای تك فریم و متریال ساخت آنها دانلود پروژه انیمیشن و عروسكهای تك فریم دانلود پروژه كارشناسی تئاتر…

  • پاورپوینت بررسی زیبایی از منظر معماری

    پاورپوینت بررسی زیبایی از منظر معماری پاورپوینت بررسی زیبایی از منظر معماری تحقیق بررسی زیبایی از منظر معماری بررسی زیبایی از منظر معماری زیبایی از منظر معماری زیبایی در معماری زیبایی فرمال زیبایی فیزیکی مجرد زیبایی سمبلیک زیبایی فیزیکی آمیخته…

  • مدیریت بر مبنای فعالیت نشانه‌گیری به سمت علتها

    مدیریت بر مبنای فعالیت نشانه‌گیری به سمت علتها مدیریت بر مبنای فعالیت هزینه یابی بر مبنای هدف مکانیسم کاهش و اداره هزینه ها هزینه یابی کایزن مدیریت بر مبنای فعالیت نشانه‌گیری به سمت علتها رفتن به سایت اصلی مدیریت بر…

  • چالشهای جمهوری اسلامی ایران و شورای امنیت در قضیه هسته ای

    چالشهای جمهوری اسلامی ایران و شورای امنیت در قضیه هسته ای شورای امنیت انرزی هسته ای سیاست خارجی دانلود پایان‌نامه کارشناسی ارشد رشته علوم سیاسی چالشهای ایران و شورای امنیت در قضیه هسته ای دانلود پایان‌نامه کارشناسی ارشد علوم سیاسی…

  • چارچوب نظری و پیشینه پژوهش شاخص های توسعه انسانی

    چارچوب نظری و پیشینه پژوهش شاخص های توسعه انسانی مبانی نظری توسعه انسانی دانلود مبانی نظری توسعه انسانی پیشینه تحقیق توسعه انسانی ادبیات نظری توسعه انسانی فصل دوم پایان نامه توسعه انسانی مبانی نظری و پیشینه تحقیق توسعه انسانی ادبیات…

  • پرسشنامه بررسی تاثیر اتوماسیون اداری بر بهبود تصمیم گیری مدیران

    پرسشنامه بررسی تاثیر اتوماسیون اداری بر بهبود تصمیم گیری مدیران پرسشنامه اتوماسیون اداری پرسشنامه بهبود تصمیم گیری پرسشنامه بهبود تصمیم گیری مدیران پرسشنامه تاثیر اتوماسیون اداری بر بهبود تصمیم گیری پرسشنامه بهبود تصمیم گیری مدیران با اتوماسیون اداری رفتن به…

  • ادبیات نظری و پیشینه تجربی ارتقای شغلی

    ادبیات نظری و پیشینه تجربی ارتقای شغلی کلمات کلیدی : فصل دوم پایان نامه ارتقای شغلی مبانی نظری ارتقای شغلی پیشینه تحقیق ارتقای شغلی پیشینه داخلی ارتقای شغلی پیشینه خارجی ارتقای شغلی پیشینه پژوهش ارتقای شغلی پیشینه نظری ارتقای شغلی…

  • بررسی سوگیری توجه و تفسیر در اضطراب اجتماعی

    بررسی سوگیری توجه و تفسیر در اضطراب اجتماعی سوگیری توجه  سوگیری تفسیر اضطراب اجتماعی مولفه های سوگیری توجه مدلهای سوگیری توجه سوگیری توجه در اضطراب اجتماعی سوگیری تفسیر در اضطراب اجتماعی سوگیری توجه و اضطراب اجتماعی سوگیری توجه و اختلالات…

  • مبانی نظری ارزیابی عملکرد مدیریت عرضه و تقاضا با روش تحلیل پوششی داده ها

    مبانی نظری ارزیابی عملکرد مدیریت عرضه و تقاضا با روش تحلیل پوششی داده ها ارزیابی عملکرد با DEA ارزیابی عملکرد در نمایندگی‌های سایپا  ارزیابی عملکرد با استفاده از تحلیل پوششی داده ها ارزیابی عملکرد شرکت سایپا با تحلیل پوششی داده…

  • بررسی فقهی و حقوقی تغییرات اعمال شده احکام جزایی قانون مجازات اسلامی جدید

    بررسی فقهی و حقوقی تغییرات اعمال شده احکام جزایی قانون مجازات اسلامی جدید حدود در قانون مجازات اسلامی جدید قصاص در قانون مجازات جدید اصل قانونی بودن جرایم و مجازاتها  تغییرات انجام شده در تأسیسات عرفی دیات در قانون مجازات…

  • جایگاه و تحولات قاعده منع محاکمه و مجازات مضاعف

    جایگاه و تحولات قاعده منع محاکمه و مجازات مضاعف منع محاکمه مجدد قاعده منع رسیدگی مجدد قاعده منع مجازات مضاعف منع محاکمه مجدد پایان نامه قاعده منع محاکمه و مجازات مضاعف تحولات قاعده منع محاکمه و مجازات مضاعف جایگاه قاعده…

  • پروپوزال امکان سنجی استقرار هزینه یابی بر مبنای فعالیت در بیمارستان و مقایسه آن با روش سنتی محاسبه بهای تمام شده

    پروپوزال امکان سنجی استقرار هزینه یابی بر مبنای فعالیت در بیمارستان و مقایسه آن با روش سنتی محاسبه بهای تمام شده هزینه یابی بر مبنای فعالیت هزینه یابی بر مبنای فعالیت در بیمارستان امکان سنجی استقرار ABC پیاده سازی هزینه…

  • مسوولیت مدنی دولت در مورد اعمال کارکنان

    مسوولیت مدنی دولت در مورد اعمال کارکنان مسوولیت مسوولیت مدنی مسوولیت دولت مسوولیت مدنی دولت ماده 11 قانون مسئولیت مدنی دانلود پایان نامه کارشناسی ارشد رشته حقوق خصوصی مسوولیت مدنی دولت در مورد اعمال کارکنان دانلود پایان نامه کارشناسی ارشد…

  • پروپوزال و طرح تفصیلی بررسی تاثیر استرس بر میزان خطای انسانی در بین کارمندان مراقبت پرواز فرودگاه مهرآباد

    پروپوزال و طرح تفصیلی بررسی تاثیر استرس بر میزان خطای انسانی در بین کارمندان مراقبت پرواز فرودگاه مهرآباد رابطه استرس و خطای انسانی تاثیر تنیدگی بر ارتکاب خطای انسانی تاثیر استرس بر میزان خطای انسانی پرپوزال تاثیر استرس بر میزان…

  • پرسشنامه استاندارد اعتماد مشتریان به بانک

    پرسشنامه استاندارد اعتماد مشتریان به بانک پرسشنامه اعتماد به بانک دانلود پرسشنامه اعتماد به بانک پرسشنامه استاندارد اعتماد به بانک پرسشنامه اعتماد مشتریان پرسشنامه اعتماد مشتریان به بانک پرسشنامه اعتماد مشتریان بانکی پرسشنامه علل موثر بر اعتماد مشتریان بانکی رفتن…

  • مبانی نظری دولت الکترونیک

    مبانی نظری دولت الکترونیک مبانی نظری در مورد دولت الکترونیک دانلود مبانی نظری دولت الکترونیک دانلود پیشینه تحقیق دولت الکترونیک پیشینه تحقیق دولت الکترونیک ادبیات نظری دولت الکترونیک فصل دوم پایان نامه دولت الکترونیک ادبیات و مبانی نظری دولت الکترونیک…

  • بررسی نظریه های مختلف در مورد احساس تعلق

    بررسی نظریه های مختلف در مورد احساس تعلق احساس تعلق احساس تعلق به مدرسه احساس تعلق چیست احساس تعلق اجتماعی تعریف احساس تعلق اجتماعی تعریف احساس تعلق نظریه های احساس تعلق احساس تعلق در نوجوانی نظریه بالبی در مورد احساس…

  • تشریح و تبیین سرمایه گذاری خارجی و مقررات قانونی حاکم بر آن در صنعت نفت

    تشریح و تبیین سرمایه گذاری خارجی و مقررات قانونی حاکم بر آن در صنعت نفت کلمات کلیدی : پایان نامه سرمایه گذاری خارجی تحقیق در مورد سرمایه گذاری خارجی تاریخچه سرمایه گذاری خارجی در ایران روشهای جذب سرمایه گذاری خارجی…

  • مبانی نظری بررسی مقایسه و شبیه سازی راهکارهای امنیتی در رایانش ابری

    مبانی نظری بررسی مقایسه و شبیه سازی راهکارهای امنیتی در رایانش ابری کلمات کلیدی : پایان نامه امنیت در رایانش ابری مبانی نظری امنیت در رایانش ابری پیشینه تحقیق امنیت در رایانش ابری پیشینه داخلی امنیت در رایانش ابری پیشینه…

  • ارزیابی تاثیر فناوری اطلاعات بر میزان مشارکت سازمان در فرآیند تصمیم گیری از دیدگاه کارکنان

    ارزیابی تاثیر فناوری اطلاعات بر میزان مشارکت سازمان در فرآیند تصمیم گیری از دیدگاه کارکنان پایان نامه تصمیم‌گیری مشاركتی پایان نامه فناوری اطلاعات پایان نامه مدیریت مشارکتی پایان نامه تاثیر فناوری اطلاعات بر میزان مشارکت سازمان تاثیر فناوری اطلاعات در…

  • بررسی موانع و علل تأخیر در رسیدگی پرونده ها ی اداره کار

    بررسی موانع و علل تأخیر در رسیدگی پرونده ها ی اداره کار کارگر قانون کار امنیت شغلی هیأت حل اختلاف اداره کار و امور اجتماعی کارفرما دیوان عدالت اداری دانلود مقالات رشته حقوق دانلود مقالات حقوقی سیستم همکاری در فروش…